Сергей Давыдов — уважаемый оперативник, чья карьера строится на честной службе. Его план выйти на главу картеля под видом курьера, перехватив контрабанду, оборачивается трагедией: в грузе вместо наркотиков оказывается нечто иное, команда погибает в засаде, а сам Сергей месяц провols в коме. Пробуждение становится началом кошмара: официальные органы предъявляют ему обвинение в предалении...
30 декабря — время, когда вся страна уже празднует, а в штаб-квартире волшебников начинается настоящая кухня. В атмосфере предпраздничной лихорадки сталкиваются судьбы самых разных сотрудников: отчаявшийся Дед Мороз, мечтающий о пенсии, юная балерина, стремящаяся в Большой театр, и две семьи, увлечённые соседским конфликтом.