В атмосфере напряжённых ожиданий на пороге войны с Великобританией, в стенах императорского дворца обнаруживают нечто невероятное — сложнейшее механическое устройство, выполненное в форме блохи. Это открытие угрожает потрясти основы государства. Расследование поручают поручику Петру Огарёву, амбициозному и принципиальному офицеру, стремящемуся доказать свою ценность царю.
Петр Безуглов — успешный юрист, для которого жизнь — это система чётких правил и обдуманных шагов. Его мир лишён места случайностям и детским фантазиям, пока однажды его сын Ванечка не находит в архиве старые письма, которые отец в детстве писал Деду Морозу. Решив, что это прекрасный новогодний сюрприз, мальчик опускает письма в волшебный почтовый ящик.