Восемь лет прошло с тех пор, как Скотт Кэлвин неожиданно стал Санта-Клаусом, и за это время он отлично освоился в своей новой роли. Однако даже у самого доброго волшебника бывают обычные человеческие заботы. Накануне нового Рождества герой обнаруживает, что его сын Чарли, оставленный без должного parental контроля, сбивается на путь хулиганства.
За идиллическим фасадом домашнего быта скрывается масштабная, невидимая глазу тайная война. На протяжении веков организации «Кошки» и «Собаки» ведут между собой глобальную разведывательную и диверсионную борьбу, используя для этого самое современное и фантастическое оборудование, замаскированное под обычные бытовые предметы.
Дэвид, преуспевающий писатель, решает преподавать литературу в своей старой школе, чтобы уделить больше времени сыну Бену, который, к его огорчению, превратился в отъявленного хулигана. Парадокс в том, что сам Дэвид в школьные годы был постоянной мишенью для насмешек и побоев. Ситуация оборачивается абсурдной, когда его вызывают в школу к классному руководителю Бена — отцу мальчика, избитого...